דו"ח כספי רווח והפסד

דו"ח כספי רווח והפסד

מי אוהב להתעסק בבירוקרטיה ובמיוחד זו שכרוכה בחישובים ובמספרים? נראה לי שאתם כמוני לא "משתגעים" על הדו"חות הכספיים שצריך להגיש. אבל אין מה לעשות – הם חשובים מאד לניהול תקין של העסק ולקבלת תמונה ברורה על מצבו הכלכלי. 

אז מה יש לנו בתחום הדוחות הכספיים?                                         

הדו"ח שהכי מעניין כל בעל עסק הוא דו”ח רווח והפסד.                 

מדוע? התשובה פשוטה למדי – הדו"ח הזה הוא המראה שמוצבת בפני בעל העסק על מידת הצלחת העסק.
הוא מציג את ההכנסות וההוצאות של העסק ברבעון או בשנת פעילות שלמה.
בכתבה הנוכחית אגלה לכם איך אני, כיועצת עסקית, יכולה לסייע לכם לנתח את מצבו הפיננסי של העסק, ואיך תוכלו להיערך מראש למצבים בלתי צפויים.
מוכנים? מתחילים. 

דו"ח כספים בעסק

אתם לא רוצים לטעות, נכון?

בעלי עסקים נוטים לעשות טעויות שעלולות לעלות להם ביוקר כשהם מסתמכים רק על נתוני הדו"ח של רואה החשבון ועל בסיסם מקבלים החלטות עסקיות.    
חשוב לדעת שרואה החשבון הוא “נציגו” של מס הכנסה ולכן הדו”חות שהוא מכין מבוססים על צורכי מס הכנסה ואינם משקפים את מצבו של העסק בצורה נכונה. בנוסף לכך, רואה החשבון מסתכל על הנתונים בתקופה קודמת ולא עכשווית. לכן, הוא אינו משקף את המציאות העסקית בהווה המיידי מבחינת רווחים והפסדים.                                                           

כך שאפשר לומר, שההבדל בין יועץ עסקי לבין רואה חשבון הוא שרואה החשבון מביט אחורה ויועץ עסקי מביט קדימה.
בואו נדמיין ביחד – את רואה החשבון נראה בדמיוננו נוהג ברכב ומביט אחורה דרך המראה ואילו את היועץ העסקי נדמיין מסתכל קדימה דרך השימשה המרכזית.

אני, כיועצת עסקית, לא מחויבת לרשויות המס, אלא רק ללקוחות שלי. אני מתבוננת על הנתונים באופן אובייקטיבי לגמרי מתוך מטרה משותפת לי ולבעל העסק – לשפר את המצב העסקי והפיננסי של העסק ולמקסם את יכולת ההצלחה שלו.

טל, תסבירי לנו, איך את בתור יועצת עסקית יכולה לסייע בהבנת מצבו הריאלי של העסק?

טוב ששאלתם, התשובה פשוטה להפליא: כיועצת עסקית אני בונה עבורכם במידת הצורך דו”ח רווח והפסד המעניק תמונה מלאה ומקיפה על מצב העסק בכל רגע נתון.
בדו"ח אתם נדרשים לציין בטבלה את הלקוחות הקיימים שלכם, את ההוצאות הכרוכות בניהול הלקוח ואת ההכנסות.

דו"ח זה הוא כלי ניהולי חשוב ביותר, כעין “סמן ימני”, בעזרתו ניתן לבחון מה נעשה נכון, מה לא ומה כדאי לשפר.
הוא מאפשר להיות עם “היד על הדופק" באופן תמידי, לשלוט בכל הנתונים העסקיים ולקבל החלטות לטווח לטווח הקרוב והרחוק. 

ימית היא מנהלת חנות ללבני נשים, שנפגשה איתי בתוכנית הליווי העסקי.
באחד המפגשים, ביקשתי ממנה לציין בטבלה מסודרת את ההוצאות וההכנסות וכך למעשה לקבל תמונה מדויקת יותר על מצבו הפיננסי של העסק.
ימית הופתעה מאוד לגלות, שהיא שילמה לספקים בחודשים מסוימים, קצת יותר ממה שהרוויחה בפועל. בנוסף, דו"ח הרווח וההפסד שרואה החשבון הכין עבורה כלל לא כלל את השיפוץ שערכה בחנות בחודשים האחרונים.
לא היתה דרך לדעת את הנתונים הפיננסיים לאשורם, אלמלא ריכזנו את הנתונים בצורה מסודרת.

עליות וירידות

דו"ח רווח והפסד מגלם תשלומים שנתיים לפי חלקן היחסי

לכל עסק הוצאות המשולמות פעם בשנה, כמו: ביטוח או טסט לרכב או ארנונה המשולמת אחת לחודשיים.
דו”ח רווח והפסד מציג את ההוצאות האלו רק בחודש בו הן שולמו, אבל מבחינת הניהול התזרימי של העסק נכון להציג את ההוצאות האלו על פני החודשים, לפי חלקן היחסי.                                                                        יועץ עסקי לא מחפש לקזז הוצאות, אלא להבין מה מצבו של העסק בכל חודש נתון ולכן הדו”ח הכלכלי שהוא יוצר מגלם את החלק היחסי של אותו החודש וכך נותן את תמונת המצב המלאה והאמיתית.

תני לנו דוגמאות הממחישות את ההבדל בין דו"ח הרווח ההפסד של רואה החשבון לבין זה שאת עושה כיועצת עסקית

בבקשה.
הוצאות גדולות חד פעמיות – למשל שיפוץ או רכישת ציוד משפיעות מאד על מצבו הפיננסי של העסק, אולם דו”ח הרווח והפסד לא יצביע על כך.
זאת מכיוון, שרשות המיסים מגדירה הוצאות כאלו כירידה בשווי הנכס. לכן גילומן בדו”ח יתבטא רק באחוזים נמוכים.
זוהי דוגמה של הוצאה שמאד מכבידה על התזרים ועל הניהול השוטף של העסק, אבל בדו”ח רווח והפסד כמעט ולא תתבטא.
לעומת זאת, בדו”ח הרווח והפסד שתקבלו ממני כיועצת העסקית שלכם, אחלק את ההוצאה על פני תקופה, כך שאפשר יהיה לראות בצורה ברורה ונכונה יותר מה השלכותיה ולשקול האם הייתה משתלמת במבט לעתיד.

מלאי העסק – מלאי העסק אינו מחושב כהוצאה לצרכי מס, אבל להגדלת המלאי יש השלכות על תזרים המזומנים. בדו”ח הכלכלי שאני מכינה עבורכם תוכלו לגלם את עלויות המלאי על פני החודשים הרלוונטיים ולהתייחס לעלויות אלו בניתוח מצבו הפיננסי של העסק. 

הלוואות ואשראי – אינם מופיעים בדו”ח רווח והפסד במלואן ולכן יכול להיווצר מצב שהדו”ח יציג רווח בעסק, בעוד שהעסק מפסיד.
בדו”ח הכלכלי שלי, ההלוואות מגולמות בהוצאות החודשיות, בדיוק כמו ההוצאות הקבועות והמשתנות. ושוב, בצורה זו, תתקבל תמונה מדויקת של מצבו הכספי של העסק.

דו"ח כספי רווח והפסד: אז ת'כלס – מה אני מציעה לכם?

אני מזמינה אתכם להיעזר בשירותי הייעוץ העסקי שלי ובניסיוני בייעוץ בכתיבת דו"ח כספי לעסק. בעבודתנו יחד תוכלו לחוש בהבדל שבין עסק שאתם עובדים עבורו, לעסק שעובד עבורכם.
בתהליך הליווי העסקי תוכלו להיעזר בכל עת בדו”ח המנתח את השנה בחתך יומי וחודשי, שייתן תמיד תמונת מצב מלאה וריאלית. אם במקרה יתקל העסק ב"צוואר בקבוק", יוכל בעל העסק להיערך אליו מראש. 

רוצים להיות רווחיים יותר בעסק? בדיוק בשביל זה אני כאן! 

אני בטוחה שכבר הבנתם את יתרונות הדו"ח הכספי שאני מכינה, לעומת זה של רואה החשבון. אנחנו יוצרים יחד דו”ח רווח והפסד, יחד עם דו”ח תזרים מזומנים בהסתמך על התוכנית העסקית שהכנו בשיתוף פעולה.
כל זה “מתורגם” לדו”ח כלכלי המהווה כלי מצוין לניהול העסק ולשיקוף תמונת מצב אמינה של ביצועיו. הדו"ח מהווה את המצפן של העסק ויכול לעזור ולכוון את העסק לצמיחה בכיוון הנכון ולהגדלת רווחיו.

אז למה אתם מחכים? מזמינה אתכם לקבוע פגישה כבר היום, ולקבל כלים שיסייעו לכם לייצר בטחון ויציבות כלכלית בעסק שלכם.

מאמרים ומדריכים נוספים אצלי באתר

שיתוף ב facebook
שיתוף ב whatsapp
שיתוף ב twitter
שיתוף ב linkedin
טל שלמון - צעידי
טל שלמון - צעידי

היי, שמי טל שלמון-צעידי יועצת עסקית ואני כאן כדי לענות על כל שאלה. אני מזמינה אתכם ליצור איתי קשר עוד היום ויחד ניקח את העסק למקום של צמיחה..!

צרו קשר כעת
מעוניינים בשיחת ייעוץ ראשונית? השאירו פרטים!
מה חדש אצלי באתר?
עקבו אחרי ברשתות החברתיות
Call Now Button
בואו נעבור לווטאספ
1
זקוקים לייעוץ?
היי, נעים מאוד שמי טל שלמון-צעידי ואני כאן לענות לך על כל שאלה.
במה אוכל לעזור?